Zadávání příspěvků na spoření na stáří a pojištění dlouhodobé péče

Následující postup popisuje způsob nastavení plateb příspěvků na spoření na stáří a pojištění dlouhodobé péče.

1. V agendě Mzdy z menu Nástroje agendy(Agenda)/Platby… otevřete dialog Platební styk a přejděte na kartu Spoření na stáří a pojištění dl. péče (obr. 1):

  • Na kartě je třeba vyplnit všechny penzijní fondy, pojišťovny a další instituce, na které se budou příspěvky posílat, a to zvlášť za zaměstnance a zvlášť za firmu.
  • Doporučujeme název platby uvádět ve zkratce aktuálně do 30 znaků, např. PF ING a k tomu rozlišení, zda je to srážka příspěvku zaměstnance nebo příspěvek firmy, takže PF ING – zam. nebo PF ING – firma, případně ŽP ČP – zam., ŽP ČP – firma.
  • Je třeba označit, zda se bude jednat o příspěvky Jednotlivě (na příkazu k úhradě bude každý příspěvek na samostatném řádku), nebo Hromadně (vytvoří se jedna částka vždy u každého fondu či pojišťovny). Docílíte toho tím, že u konkrétního řádku přepnete na záložku Detail a tam si vyberete (obr. 2).

U jednotlivých plateb příspěvků zaměstnavatele na produkty spoření na stáří evidujte jejich druh ve sloupci Druh produktu. Nezbytné je zejména pro rozlišení tří typů příspěvku – penzijní připojištění, doplňkové penzijní spoření a penzijní pojištění, které jsou ve mzdě evidovány společným typem složky Penzijní připojištění – firma. Toto nastavení je nutné pro následné automatické rozčlenění příspěvků v tiskovém formuláři Potvrzení o zdanitelných příjmech.

Obrazová dokumentace je ilustrační, neslouží jako závazný příklad nastavení.

Dialog Platební styk, karta Spoření na stáří a pojištění dl. péče, záložka Seznam

Obrázek 1: Dialog Platební styk, karta Spoření na stáří a pojištění dl. péče, záložka Seznam.

 

  • Pokud zvolíte Combo v poli Způsob (způsob zasílání, obr. 2) Jednotlivě, pak v dialogu Platby vyplníte pouze Číslo účtu a Kód banky.
  • Jestliže zvolíte Combo možnost Hromadně, vyplníte zde všechna pole (Číslo účtu, Kód banky, Variabilní symbol, Konstantní symbol, příp. Specifický symbol…).

Dialog Platební styk, karta Spoření na stáří a pojištění dl. péče, záložka Detail

Obrázek 2: Dialog Platební styk, karta Spoření na stáří a pojištění dl. péče, záložka Detail.

 

2. V agendě Personalistika v dialogu Pracovník, karta Prac. poměry na kartě Platby (obr. 3):

U povinných příspěvků zaměstnavatele z titulu výkonu práce zařazené do rizikové kategorie 3 je v poli Typ příspěvku možnost vybrat typ příspěvku Povinný příspěvek.

  • U zaměstnance, kterému budete příspěvek zadávat v pracovním poměru na kartě Platby, ve spodní části vyberete ve sloupci Penzijní fond ten správný. Zadáte Způsob platby a Číslo smlouvy. Pokud zvolíte v poli Způsob Combo Jednotlivě, je nutné vyplnit i ostatní sloupce (Variabilní symbol, Konstantní symbol, příp. Specifický symbol…).
  • Pokud zvolíte v poli Způsob Combo Hromadně, ostatní sloupce už vyplnit nelze. Pro Penzijní fondy pak lze v tomto případě vytisknout a poslat z agendy Mzdy tiskový formulář s názvem Penzijní připojištění – platba.
  • Pokud by si zaměstnanec prostřednictvím zaměstnavatele chtěl posílat vlastní příspěvek, a zároveň bude mít i příspěvek firmy, bude mít ve spodní části na kartě Platby 2 řádky (obr. 3).
  • Viz také Dialog Pracovní poměr – karta Platby – evidence data uzavření smlouvy.

Dialog Pracovní poměr, karta Platby, záložka Seznam

Obrázek 3: Dialog Pracovní poměr, karta Platby, záložka Seznam.

 

3. V agendě Personalistika v dialogu Pracovník, karta Prac. poměry na kartě Nastavení (obr. 4, 5):

  • Zde je třeba použít tlačítko Nový…, vybrat mzdovou složku Combo buď Penzijní připojištění – zam. (obr. 4) nebo Penzijní připojištění – firma (obr. 5). Pro další produkty spoření na stáří a pojištění dlouhodobé péče je možné použít mzdové složky s typem složky Životní pojištění firma, Dlouhodobý investiční produkt, Pojištění dlouhodobé péče pro příspěvek zaměstnavatele a případně další mzdové složky pro srážku za zaměstnance s typem složky Srážky.
  • Důležité je, aby v poli Platba byl vybrán Combo správný typ platby (umožní vybrat pouze ten, který je pořízen na kartě Platby ve spodní části, obr. 3).

Ve výchozích a měsíčních mzdových složkách používaných ve mzdě k evidenci poskytnutého příspěvku je třeba v dialogu Pracovní poměr na kartě Nastavení a v dialogu Mzda na kartě Měsíční složky v poli Platba vybrat název platby, na kterou je příspěvek určen.

Dialog Výchozí (mzdová) složka otevřený po klepnutí na tlačítko Nový (platba zaměstnance)

Obrázek 4: Dialog Výchozí (mzdová) složka otevřený po klepnutí na tlačítko Nový (platba zaměstnance).

 

  • Současně u mzdové složky vyplníte Combo Platnost od (příp. Platnost do) a zadáte číselný údaj do pole Částka.
    • (Poznámka: Od roku 2008 ve Variu není možné automaticky počítat příspěvek procentem.)
  • Aby byla zajištěna kontrola příspěvků na penzijní a životní pojištění u jednoho zaměstnance v aktuálním limitu ročně, je nutné v dialogu Mzdy/Nastavení na kartě Další ve spodní části Kontroly mít zatržený řádek Použití mzdových složek pro penzijní připojištění. Pokud by došlo k překročení limitu, bude o částky převyšující tento limit navýšen vyměřovací základ pro pojistné a základ daně.

Dialog Výchozí (mzdová) složka otevřený po klepnutí na tlačítko Nový (platba firmy)

Obrázek 5: Dialog Výchozí (mzdová) složka otevřený po klepnutí na tlačítko Nový (platba firmy).

 

Zároveň upozorňujeme, že pokud chcete účtovat o srážkách příspěvků zaměstnanců a příspěvcích firmy, je nutné u mzdových složek (Penzijní připojištění – zam. a Penzijní připojištění – firma a dalších) v dialogu Zaúčtování mezd označit pole Účtovat a zadat předkontace, případně označit pole Na střediska. Nejdříve však je nutné zadání předkontací v modulu Účetnictví v dialogu Možnosti předkontací u knihy určené pro vytváření interních dokladů z mezd.

 

Související dokumenty